推動永續發展組織

本公司依據依據臺灣證券交易所公告事項，面對氣候變遷的挑戰，持續推動與落實永續發展行動方案，深化企業永續治理文化及精進永續資訊揭露，成立永續發展委員會，設立永續發展推動小組 - 公司治理、永續環境、幸福職場、社會共融與永續價值鏈，每年至少召開一次永續發展委員會會議，向董事會負責和報告，以落實研揚科技對經營管理、各利害關係人、環境保護、社會公益的承諾，善盡企業社會公民的職責。

研揚科技永續發展政策為 -「重視公司治理」、「實踐企業承諾」、「擴大社會參與」、「推動環境保護」，並參照聯合國17項永續發展目標（SDGs, Sustainable Development Goals），透過永續發展委員會之各推動小組，定期舉辦永續發展相關議題之教育訓練，積極參與社會公益，並鼓勵同仁加入志工團隊，持續推動各項永續發展計畫。

研揚科技(股)公司 永續發展委員會組織圖

董事會督導永續發展推動情形

研揚科技於2024年8月6日在董事會轄下設置功能性委員會-永續發展委員會。每年至少一次向董事會報告永續推動和業務運作情形-114年有5次(分別為2025年01月08日、2025年02月27日、2025年04月15日、2025年08月07日、和2025年11月06日)。議案內容包含(1)關注之永續議題，擬定因應計畫和行動方案；(2)永續相關議題之目標及政策修訂；(3)監督永續發展項目之落實，評估執行情形。

永續發展委員會設立永續發展推動小組(兼職)單位，舉辦永續發展相關議題之教育訓練，積極參與社會公益，並鼓勵同仁加入志工團隊，持續推動各項永續發展計畫。各項具體推動工作與成果，請參閱永續發展報告書。 2024 年永續報告書編製完成，已向董事會報告。

研揚科技在E(環境)、S(社會)、G(公司治理)各方面，遵循法令，持續改善並提升，依據現有資源與核心能力，在董事會帶領與督導下，永續發展委員會進行短、中、長期的重大性議題分析；關注各利害關係人重視議題和內外部需求，以研揚的核心優勢將永續發展組織內化至營運管理中，擬定具體作為，持續履行研揚科技推動永續發展的承諾與願景。

研揚科技依據SBT官方要求每年要提供盤查數據及查證，訂定以下管理方案：

1)管理機制：依照規劃的查證時程，華碩母公司定期確認子公司進度，以達成減碳目標，責成各子公司規劃下列事項及作業時程: 盤查作業/回覆查證時程/完成查證時點/回覆查證結果。

2)有關環境議題之風險評估-溫室氣體盤查專案，研揚科技依照金管會時程和配合華碩母公司之SBT專案作業時程，每季向董事會報告及討論相關事項執行情形。研揚配合華碩母公司宣告減量目標。並依重大性原則提出永續環境對策。

3)董事會督導永續發展推動情形: 持續督導管理方針、策略與目標之訂定與檢討，母公司華碩執行長說明全球永續發展趨勢，華碩集團SBT減量規劃及配合事項，提供碳數據管理平台與操作流程，宣導RBA合規管理要求與導入時程等永續相關政策與計畫。

公司治理小組:

• 審計監理

公司設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於3人，其中1人為召集人，且至少1人應具備會計或財務專長。審計委員會之運作，以公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控之監督為主要目的。

• 薪資報酬管理

公司設置薪資報酬委員會，其成員專業資格、職權之行使、組織規程之訂定及相關事項依「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」之規定辦理。薪資報酬委員會以善良管理人之注意，忠實履行定期檢討組織規程並提出修正建議；訂定並定期檢討董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構；定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額，將所提建議提交董事會討論。

• 風險管理

為落實公司治理並健全風險管理制度，於2020年8月經董事會核准在董事會下設風險管理委員會，並核准「研揚科技股份有公司 風險管理辦法」與「研揚科技股份有公司 風險管理委員會組織規程」，目的為降低公司營運的潛在風險，將風險管理及處理融入日常作業與決策運作。風險管理範疇:風險管理範疇包括「策略風險」、「營運風險」、「財務風險」、「資訊安全」、「智財專利」、「氣候變遷」、「環保、氣候相關法規及其他國際法規協議之風險」、「公共衛生」、以及凡與本公司產品及生產、服務的過程有關之企業經營的活動(生產、行銷、人力資源、研發、財務與策略執行等六個管理構面)為標的，制定相關合適的程序，落實風險管理作業程序。
有關環境議題之風險評估-溫室氣體盤查專案，研揚科技依金管會時程和配合華碩母公司之專案時程，分別於113年之1 月2 月5月，8月和11月向董事會報告及討論相關事項處理情形。專案持續進行中，配合華碩母公司盡力達成減量目標。

• 內稽內控

研揚科技設置稽核室，直接對董事會負責，協助董事會及管理階層監督內部之各項制度及流程。其日常工作除在於檢查及評估內部控制制度之有效性、財務報導之可靠性以及相關法令之遵循外，並能夠適時提供改善之建議，以確保公司內部制度得以有效實施。

企業承諾小組:

• 員工關係

公司定期召開勞資會議、設置實體建議箱與職業安全委員會提供各方管道讓員工表達建議。員工協助方案內容包含：生涯工作、情緒調適、家庭婚姻、兩性情感、親子溝通、夫妻溝通、人際關係互動。提供初步諮詢免付費專線，且所有諮詢服務接受隱私權保密政策保護。協助同仁各面項工作或生活協助，隨時隨地真誠傾聽、溫暖關心與耐心陪伴。除了提供個別員工諮詢服務之外，更針對組織不同的管理議題，提供不同的服務計畫。

• 品保客服

品保、客服單位定期與廠商、客戶進行會議、問卷各方溝通，以提供利害關係人更完整服務。

社會參與小組:

• 研揚文教基金會

由董事長莊永順先生所捐助，秉持著『以人為本、關懷社會』之理念，長年戳力於關懷弱勢團體、鼓勵藝文欣賞、參與社會公益及科技教育之推廣，為研揚科技企業社會責任組織中重要的一環。

• 志工團

企業志工團配合公益活動之設計和積極參與，善盡一份企業公民責任。

• 福委會

環境保護小組:

• 綠能產品開發

新產品開發流程中使用環保、無毒之原物料於產品設計，並使產品符合ISO 9001、ISO 13485、ISO 14001、3C China Compulsory Certification、CE and FCC之規定，成員由產品研發、產品企劃、工程中心、設計驗證及實驗室、採購、行銷業務等跨功能人員組成。

• 綠色製程

產品製造流程中使用環保、無毒之原物料，並使產品符合ISO 9001、ISO 13485、ISO 14001、3C China Compulsory Certification、CE and FCC之規定，成員由工程中心、設計驗證及實驗室、生產工程及製程檢驗、採購、行銷業務、客服等跨功能人員組成。

• 節能減碳

勞安室、製造處及資源服務處人力資源部總務課推動辦公室環保、節能減碳等工作。

• 資源回收

勞安室、製造處及資源服務處人力資源部總務課推動，廢棄物回收等工作。

風險管理政策

1.本揭露資料涵蓋公司於 112年1月至 112年12月期間，在主要據點之永續發展績效表現。風險評估邊界以本公司臺灣地區為主。

2.永續發展推動小組依據永續報告書之重大性原則進行分析，與內外部利害關係人溝通及相關評估資料，據以評估具重大性之 ESG 議題，
訂定有效辨識、衡量評估、監督及管控之風險管理政策及採取具體之行動方案，以降低相關風險之影響。

3.依據評估後之風險，訂定相關風險管理政策如下: